# Votre trésorerie des 13 prochaines semaines

Un outil du Cabinet Pascal Dubois pour les dirigeants d’entreprises artisanales du bâtiment. Version 1.0 du 27 septembre 2026, avec tableau vierge, exemple entièrement fictif et test de retard client.

L’objectif est de repérer les périodes à examiner avant de décider, pas de prédire l’avenir avec certitude. Aucun compte bancaire n’est connecté et aucun chiffre n’est transmis au cabinet.

## Commencer avec le bon fichier

- **Tableau vierge autonome (.html)** : ouvrez ce fichier dans votre navigateur pour saisir vos propres hypothèses et effectuer les calculs. Il fonctionne hors ligne une fois téléchargé.
- **Tableau avec exemple fictif (.html)** : la même interface, déjà renseignée pour comprendre la lecture des soldes. Les montants et dates ne décrivent aucune entreprise réelle.
- **Grille vierge (.csv)** : une ligne par rubrique et une colonne par semaine, à compléter dans votre tableur. Elle ne contient aucune formule.
- **Exemples calculés (.csv)** : deux photographies des calculs, avec et sans retard client. Modifier les cases dans ces CSV ne recalcule pas les résultats.
- **Sauvegardes fictives (.json)** : fichiers de reprise pour l’outil, pas documents à transmettre à vos clients. Dans l’outil, choisissez « Reprendre une sauvegarde » pour les ouvrir.

Pour garder vos propres chiffres, utilisez « Sauvegarder mes saisies (.json) ». Les saisies ne sont pas enregistrées automatiquement : le téléchargement du fichier HTML ne conserve pas les montants que vous avez tapés ensuite.

Les CSV utilisent le point-virgule, l’encodage UTF-8 et la virgule décimale. Ils sont destinés à la lecture ou à un usage manuel dans un tableur, mais ne peuvent pas être réimportés dans l’outil ; seule la sauvegarde JSON permet de reprendre les saisies.

## Construire votre prévision

### Définir le départ

Choisissez le premier jour de S1, puis saisissez le solde des comptes retenus à cette date. Une semaine est ici une période de sept jours ; l’outil calcule treize périodes consécutives.

Gardez un périmètre constant : comptes bancaires professionnels et autres disponibilités réellement mobilisables que vous avez décidé de suivre. N’ajoutez pas un plafond de découvert comme s’il s’agissait d’une somme encaissée.

Les mouvements déjà compris dans le solde initial ne doivent pas réapparaître dans les flux futurs. Les opérations engagées mais non encore passées sont à positionner une seule fois, à leur date attendue.

### Utiliser les dates de paiement

Le plan de trésorerie place les encaissements et décaissements dans la période où ils doivent se produire, avec des montants TTC pour les opérations assujetties à la TVA ([Bpifrance Création](https://bpifrance-creation.fr/encyclopedie/previsions-financieres-business-plan/previsions-financieres/plan-tresorerie-projet)). La date d’une facture ne suffit donc pas à choisir la semaine de son règlement.

Le [modèle présenté par Bpifrance Création](https://bpifrance-creation.fr/encyclopedie/previsions-financieres-business-plan/previsions-financieres/plan-tresorerie-projet) est mensuel ; cet outil en adapte le principe à treize semaines. Il n’impose aucun taux de TVA, échéancier fiscal, délai de règlement ou norme de trésorerie au secteur du bâtiment.

Inscrivez ce qui doit réellement passer en banque, selon votre situation. Pour une opération sans TVA, n’en ajoutez pas artificiellement ; pour une échéance fiscale ou sociale, utilisez le montant et la date vérifiés avec vos documents ou votre expert-comptable.

### Ne pas transformer une inconnue en zéro

Les rubriques de l’outil sont initialisées à zéro pour faciliter la saisie. Cela ne signifie pas que les dépenses sont absentes ou que la semaine a été vérifiée.

Si vous ne connaissez pas un montant, recherchez une estimation documentée et notez l’hypothèse. Un tableau incomplet ne devient pas fiable parce que son solde reste positif.

Les entrées et les sorties se saisissent toutes en positif dans leur rubrique. Seul le solde de départ peut être négatif ; un remboursement à un client est une sortie, pas un encaissement client négatif.

## Les rubriques à renseigner

### Encaissements

- **Acomptes clients** : versements restant à recevoir sur les commandes concernées. Ne recomptez pas un acompte déjà présent dans le solde initial.
- **Situations et soldes clients** : montants restant à encaisser, après déduction des acomptes déjà versés. Distinguez les règlements confirmés des hypothèses encore fragiles.
- **Autres encaissements** : remboursement ou autre entrée à identifier dans la note de la semaine. Une recette espérée sans date fiable doit rester une hypothèse visible.
- **Financements et apports versés** : somme dont le versement est attendu à une date identifiée. Un crédit non accordé ou un découvert autorisé non utilisé n’est pas une rentrée de banque à saisir.

### Décaissements

- **Matériaux et fournitures** : paiements de factures fournisseurs aux dates attendues, y compris ceux des chantiers qui démarrent.
- **Sous-traitance** : règlements prévus, sans doublon avec les achats.
- **Salaires nets et rémunérations versées** : sommes réellement versées aux personnes concernées, y compris les prélèvements de l’exploitant si cela correspond à votre situation.
- **Cotisations sociales** : décaissements sociaux séparés des salaires nets. Reprenez vos échéances, pas un pourcentage générique inventé par le tableau.
- **Charges courantes et autres sorties** : loyers, assurances, véhicules, énergie et autres paiements non classés ailleurs. Précisez les mouvements exceptionnels dans la note.
- **TVA et autres impôts payés** : versements fiscaux effectivement prévus. L’outil ne calcule ni votre TVA ni votre impôt.
- **Remboursements de prêts** : totalité du paiement prévu, capital et intérêts, sans inscrire une seconde fois les intérêts dans les charges courantes.
- **Investissements payés** : sortie réelle liée à un véhicule, une machine ou un équipement. N’utilisez pas une dotation comptable aux amortissements comme sortie bancaire.

Le tableau est un outil de prévision de paiements, pas un état de flux réglementaire ni un compte de résultat. Faites valider les cas propres à votre entreprise si une rubrique risque de mélanger plusieurs traitements.

## Comprendre les calculs

Pour chaque semaine, le moteur calcule les encaissements et les décaissements, puis applique cette relation :

\[
\text{Solde final}=\text{Solde initial}+\text{Encaissements}-\text{Décaissements}
\]

Le solde final devient le solde initial de la semaine suivante. Les calculs sont effectués en centimes entiers, puis affichés en euros.

- **Solde prévu fin S13** : ce qu’il resterait à la fin de l’horizon si les hypothèses se réalisent.
- **Point le plus bas** : minimum entre le solde de départ et les treize soldes de fin de semaine.
- **Première alerte** : premier point au seuil personnel ou en dessous, départ inclus. Un solde négatif est signalé explicitement.
- **Seuil personnel** : repère que vous choisissez pour votre situation. Il ne crée pas de trésorerie et ne constitue pas une recommandation automatique de financement.

L’outil ne connaît pas l’ordre des mouvements à l’intérieur d’une semaine. Un décaissement le lundi suivi d’un encaissement le vendredi peut créer une tension même si le solde final de la semaine est positif.

## Démonstration avec les données fictives

### Lire la prévision de base

Ouvrez le fichier d’exemple ou cliquez sur « Charger l’exemple fictif ». Cette action remplace les saisies présentes après confirmation ; sauvegardez-les d’abord si vous souhaitez les conserver.

| Repère | Valeur calculée dans l’exemple |
|---|---:|
| Départ de S1 | 18 000 € |
| Total des encaissements | 136 200 € |
| Total des décaissements | 133 000 € |
| Solde prévu fin S13 | 21 200 € |
| Point bas de la base | 7 800 €, fin de S8 |
| Seuil choisi pour cet exemple | 5 000 € |

Ces chiffres sont un cas pédagogique construit pour montrer un décalage. Les semaines de salaires, de cotisations et d’impôts ne constituent pas un calendrier applicable à votre entreprise.

### Déplacer un seul règlement

Cochez « Tester un retard d’encaissement client ». Conservez la proposition de démonstration : 10 000 € de situations et soldes clients, prévus en S7, décalés de deux semaines.

Après recalcul, le scénario passe à −2 200 € en fin de S8. L’encaissement étant reçu en S9 dans cette hypothèse, le solde final de S13 reste à 21 200 €.

Le total de fin de période ne révèle donc pas à lui seul le point de tension de cet exemple. Le scénario présente un écart maximal de 7 200 € pour retrouver le seuil choisi de 5 000 € ; ce n’est ni un découvert accordé ni un financement recommandé.

### Comprendre les limites du scénario

Le montant décalé doit déjà être inclus dans une rubrique client de la semaine choisie. L’outil refuse de déplacer une somme plus grande que celle qui y figure.

La prévision de base n’est pas modifiée par ce test. Si le paiement est repoussé après S13, il n’est pas réintroduit artificiellement dans l’horizon : le montant hors période est affiché séparément, sans être qualifié de perte définitive.

Le test déplace un seul montant, d’un nombre entier de semaines. Il ne calcule ni impayé définitif, ni intérêts, ni adaptation automatique de la TVA, des cotisations ou des paiements fournisseurs ; ajustez séparément toute conséquence pertinente dans votre cas.

## Tenir le tableau à jour

Choisissez un créneau hebdomadaire et une personne responsable. Comparez les mouvements réellement constatés aux hypothèses, expliquez les écarts significatifs et mettez les dates à jour.

- **Sauvegarder l’ancienne version** : téléchargez le JSON avant de faire avancer l’horizon.
- **Contrôler le nouveau solde** : utilisez le solde réel vérifié au début de la nouvelle période, pas l’ancienne clôture prévisionnelle par défaut.
- **Vérifier les reports** : un mouvement de l’ancienne S1 non encore réglé doit être replacé manuellement dans une semaine future. L’outil ne peut pas reconnaître un paiement arrivé sur votre compte.
- **Avancer d’une semaine** : la fonction retire l’ancienne S1, décale les douze semaines restantes, ajoute une S13 à zéro et désactive le scénario de retard.
- **Compléter la nouvelle S13** : renseignez ses flux et révisez les échéances des autres semaines. Une nouvelle semaine à zéro n’est pas une semaine sans dépenses.
- **Recalculer et sauvegarder** : gardez une nouvelle version du JSON, et un CSV calculé si vous souhaitez partager une photographie.

Changer uniquement la date de début redatera les montants en conservant leurs numéros de semaine. Cette opération ne remplace pas la fonction « Avancer d’une semaine » et ne réalise aucun rapprochement bancaire.

## Transformer une alerte en action

Commencez par vérifier qu’il ne s’agit pas d’un montant oublié ou compté deux fois. Choisissez ensuite une action réaliste, un responsable et une date de vérification.

- **Règlement attendu** : confirmer la date avec l’interlocuteur compétent et respecter ses réponses.
- **Facturation à préparer** : vérifier que les pièces et les conditions contractuelles permettent l’émission prévue.
- **Achat ou échéance à revoir** : discuter de la possibilité de replanifier, sans considérer l’accord comme acquis.
- **Besoin de financement** : préparer les éléments à examiner avec votre banque et votre expert-comptable, sans intégrer une ressource non confirmée comme certaine.

Un solde négatif prévu mérite une analyse de votre situation, pas l’application mécanique d’un message ou d’une formule. Cet outil ne remplace pas un conseil comptable, juridique ou financier individualisé.

## Garder la maîtrise de vos données

Les calculs ont lieu dans votre navigateur. Les fichiers JSON importés sont lus localement, sans transfert au cabinet ; aucune connexion bancaire ni inscription automatique n’est réalisée.

Ne saisissez pas de coordonnées de clients dans les notes. Protégez les fichiers téléchargés, limitez les personnes qui y ont accès et retirez les éléments confidentiels avant de partager un document.

Pour demander de l’aide sur votre organisation, revenez à la page où vous avez obtenu le tableau et choisissez « Préparer mon diagnostic offert ». Vous pouvez décrire votre façon de suivre la trésorerie sans transmettre votre portefeuille clients.